记者10月30日在深圳海关缉私局采访了该局近期侦破的一起报关员弄虚作假进行“空转”货物牟取暴利的案件。该案件涉案的5名人员中，最后一名犯罪嫌疑人邓某，在今年8月被检察机关提起公诉。

    此起案件为“陈某、李某走私系列案”，是2007年被深圳海关缉私局所属沙湾海关缉私分局成功侦破的，该案案值人民币3500余万元，涉嫌偷逃税额人民币770余万元，抓获包括主犯在内的犯罪嫌疑人5名。今年1月，该系列案首批犯罪嫌疑人“陈某”、“李某”和“王某”被深圳市检察院提起公诉，并在法院一审判决中分别获刑10年、7年和5年；2月，犯罪嫌疑人高某被成功起诉，获刑三年。

    这起走私大案是两名报关员凭借自己对海关业务的熟悉从而进行“空转”操作，从而利用海关监管和企业管理漏洞牟取暴利。揭开此案面纱，希望能引起有关部门对报关行业的高度重视和加强管理。

    联合稽查牵出走私大案

    “陈某、李某走私系列案”的案发源自于深圳海关的一次专项稽查行动。

    2006年，沙湾海关在前期筛选、风险分析中发现一加工贸易企业有走私苗头，并进行风险布控，在口岸现场成功查货一涉嫌走私车辆和货物。然而，在通过货物查找到企业时却发现该企业已经没有正常生产经营，成为“死厂”。

    经查，该企业有大量保税指标通过转厂手续转给深圳市龙岗区一家名为金×工艺(深圳)有限公司(下称金×公司)的加贸企业。在倒查过程中，办案人员还发现另有多家企业有向金×公司转出保税指标的情况。为此，深圳海关立即确定金×公司为重点监控企业，并组成联合工作组下到该公司稽查。稽查中发现该公司报关员陈某有与一名叫天×报关行的报关员李某勾结倒卖企业指标的重大走私嫌疑。

    接获该情况通报后，沙湾海关缉私分局随即展开调查，围绕各企业转入金×公司的报关数据，对所涉及报关单证进行调查取证，最终将目标锁定在该公司报关员陈某和报关行报关员李某身上。

    2006年12月26日，李某在龙岗报关行办公场所落网。然而，李某十分狡猾，认为办案人员没有掌握足够证据，侥幸心理和对抗情绪严重，时而一言不发，时而对抗审讯，妄想逃避法律惩罚。在这种情况下，办案组一方面展开外围调查取证，另一方面则加紧对陈某的追捕。经过长期的摸底排查和跟踪守候，办案组于2007年4月28日，将潜逃至上海的犯罪嫌疑人陈某成功抓获。

    据陈某交代，其自2005年开始，利用自己掌握金×公司合同手册工作的便利，伙同犯罪嫌疑人李某为高×塑胶(深圳)有限公司、松岗东×吸塑厂、德×塑胶模具(深圳)有限公司等十几家加贸企业提供保税指标，进行“空转”操作，掩盖上述企业因倒卖保税货物造成合同手册无法平衡的事实，并以每吨转厂指标250至300元人民币的标准收取“好处费”。此外，自2005年8月至2006年8月期间，陈某、李某通谋，倒卖金×公司保税指标多份用于走私大量布料和塑胶粒进口。其中由陈某提供报关单、电子报关员卡、金×公司收货章等相关手续，李某负责具体报关操作，按每吨塑胶粒700元人民币，布料550元人民币的标准向陈支付“好处费”。

    随着李某、陈某的落网，整个案件的事实情况逐步呈现。办案组参照两者的供述和调查取证所得的线索，沙湾海关缉私分局又先后对因“假出口”涉嫌走私的高×塑胶(深圳)有限公司、松岗东×吸塑厂等两家涉案企业分别立案侦查。